ERP · Fiscal e contábil
Apuração Fiscal
Calcule os impostos do mês a partir das notas, veja os dados da guia e gere os arquivos do SPED Fiscal.
Onde fica
Para que serve
Sem apuração no sistema, o imposto do mês só aparece quando o contador manda a guia, e ninguém confere de onde veio o valor. Aqui você apura ICMS, PIS, COFINS, ISS, IPI ou o DAS com a memória de cálculo e gera o SPED para o contador validar.
Passo a passo
-
No menu, abra "Fiscal & Contábil" e clique em "Apuração Fiscal".
-
Na aba "Apurações", clique em "Nova apuração".
-
Escolha o tipo de apuração (o período com todos os impostos, um imposto específico ou o DAS do Simples Nacional), informe as datas e clique em "Apurar".
-
Abra o detalhe para ver a memória de cálculo com débitos, créditos, ajustes e saldo a transportar.
-
Clique no botão "Guia de recolhimento" da linha para ver imposto, competência, código da receita, vencimento e total a recolher.
-
Depois de conferir, use o botão "Contabilizar" da linha para o imposto entrar nos relatórios contábeis do mês.
-
Na aba "SPED Fiscal", informe início e fim e clique em "EFD ICMS/IPI" ou "EFD Contribuições" para baixar o arquivo.
Campos e opções importantes
- Tipo de apuração
- Período (todos os impostos do regime normal), Imposto específico ou DAS (Simples Nacional).
- Status
- Apurada, Contabilizada ou Recolhida.
- RBT12 e Alíquota efetiva
- No DAS, a receita dos últimos 12 meses e a alíquota que sai dela.
Dúvidas comuns
O valor veio zerado. Por quê?
Não há notas autorizadas no período ou os itens das notas estão sem os dados de imposto. Confira as datas e os campos fiscais dos itens.
O ERP transmite o SPED?
Não. Ele gera o arquivo. A validação no programa da Receita e a entrega ficam com a sua contabilidade.
PIS e COFINS não estão dando crédito das compras. Está certo?
No Simples e no Lucro Presumido, sim, porque o regime é cumulativo. No Lucro Real as compras geram crédito, conforme o regime configurado.